{"id":7489,"date":"2023-01-28T08:24:00","date_gmt":"2023-01-28T07:24:00","guid":{"rendered":"https:\/\/rmvalencia.com\/aviso-importante-defecto-cuentas\/"},"modified":"2023-01-31T09:49:37","modified_gmt":"2023-01-31T08:49:37","slug":"titular-real-stjue-22","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/rmvalencia.com\/val\/titular-real-stjue-22\/","title":{"rendered":"El Titular Real: La STJUE de 22-XI-2022 en els seus justos termes"},"content":{"rendered":"<p style=\"text-align: justify;\"><strong><span style=\"font-size: 10.0pt; color: #339966;\">El TITULAR REAL: La STSJUE de vint-i-dues de novembre de dos mil vint-i-dos. Jos\u00e9 Mar\u00eda de *Pablos O\u2019*Mullony, Registrador i Ex Director del Servei de Sistemes d&#8217;Informaci\u00f3 del Col\u00b7legi de Registradors.<\/span><\/strong><!--more--><\/p>\n<p style=\"text-align: justify;\"><span style=\"color: initial; font-size: revert;\"><span style=\"font-size: 10.0pt;\">A compte del coneixement de la recent STJUE[1] escriu en aquesta p\u00e0gines un treball el notari de Madrid Juan Kutz Azqueta i sorpr\u00e9n que es continue insistint en el car\u00e0cter excloent entre la Base de dades de Titularitat Real del *CGN (*BDTR) i el Registre de Titularitats Reals dels Registres Mercantils (RETIR) i dic continua sorprenent perqu\u00e8 conforme a la m\u00e9s recent reforma de la legislaci\u00f3 de blanqueig de capitals -sorprenentment tamb\u00e9 omesa en el treball de refer\u00e8ncia- BDTR i RETIR s&#8217;integraran en el Registre Central de Titularitats Reals del Ministeri de Just\u00edcia, cosa l\u00f2gica perqu\u00e8 crec que en aix\u00f2 de la lluita contra el blanqueig de capitals ning\u00fa sobra i \u00e9s dif\u00edcil d&#8217;explicar el contrari. Millor complementar que excloure.<\/span><\/span><\/p>\n<p style=\"text-align: justify;\"><span style=\"font-size: 10.0pt;\">Vaja per davant que no puc estar m\u00e9s d&#8217;acord amb el criteri de la sent\u00e8ncia pel qual la modificaci\u00f3 d&#8217;article 30 que va fer la V Directiva anti blanqueig per a donar coneixement al p\u00fablic en general de les dades de titularitat real \u00e9s un disbarat i aix\u00ed ho he manifestat en tots els f\u00f2rums sobre blanqueig en els quals han tingut la paci\u00e8ncia d&#8217;escoltar-me. Tornem llavors al criteri de la IV Directiva que exigeix l&#8217;acreditaci\u00f3 d&#8217;un inter\u00e9s leg\u00edtim per al coneixement de les dades de titularitat real, excepte administracions involucrades en la lluita contra el blanqueig o els subjectes obligats. Aix\u00f2 s\u00ed sembla assenyat i \u00e9s el que diu la sent\u00e8ncia[2]. La sent\u00e8ncia no va en contra que es done informaci\u00f3 a qui acredite inter\u00e9s leg\u00edtim (IV Directiva) sin\u00f3 al p\u00fablic en general sense cap acreditaci\u00f3 d&#8217;inter\u00e9s (V Directiva) per tant, no afecta el *RETIR. El *RETIR no dona informaci\u00f3 al p\u00fablic en general.<\/span><\/p>\n<p style=\"text-align: justify;\"><span style=\"font-size: 10.0pt;\">Dit aix\u00f2, en el treball de refer\u00e8ncia es fan una s\u00e8rie d&#8217;afirmacions o es donen per suposades algunes coses que, o b\u00e9 no s&#8217;adeq\u00fcen completament a la realitat, o b\u00e9 formen part d&#8217;un univers paral\u00b7lel que sembla respondre m\u00e9s a desitjos que a realitats de dret positiu.<\/span><\/p>\n<p style=\"text-align: justify;\"><span style=\"font-size: 10.0pt;\">Per exemple, com ja he dit anteriorment, en referir el treball publicat el marc normatiu espanyol -no diu exactament sobre quin, per\u00f2 suposem que en mat\u00e8ria de titularitat real- solament inclou la Constituci\u00f3 i el Codi de Comer\u00e7[3], per\u00f2 no inclou la Llei 10\/2010 sobre blanqueig de capitals i finan\u00e7ament del terrorisme en dos aspectes molt rellevants: d&#8217;una banda, com s&#8217;obt\u00e9 la informaci\u00f3 sobre titularitat real, qui est\u00e0 obligat a esbrinar-la i qui ha de declarar-la, i d&#8217;altra banda, on anir\u00e0 aqueixa informaci\u00f3 i qui i en quines circumst\u00e0ncies ha de subministrar-la.<\/span><\/p>\n<p style=\"text-align: justify;\"><span style=\"font-size: 10.0pt;\">Sobre la primera q\u00fcesti\u00f3 seria convenient revisar els articles 4 bis i ter de la Llei 10\/2010 i d&#8217;aqueixa revisi\u00f3 s&#8217;extrau una conclusi\u00f3 i no \u00e9s una altra que la declaraci\u00f3 a l&#8217;autoritat competent -ja veurem a qui i com- es basa en un triple anell de responsabilitats:<\/span><\/p>\n<p style=\"text-align: justify;\"><span style=\"font-size: 10.0pt;\">(i) les entitats tenen obligaci\u00f3 d&#8217;obtindre, conservar i actualitzar la informaci\u00f3 sobre el titular o titulars reals de l&#8217;entitat (art. 4 bis.1);<br \/>(ii) qui adquirisca la titularitat real est\u00e0 obligat a comunicar-la als administradors de l&#8217;entitat (*arts. 4 bis.4 i 4 ter.3)<\/span><\/p>\n<p style=\"text-align: justify;\"><span style=\"font-size: 10.0pt;\">i (iii) els administradors estan obligats a esbrinar la titularitat real de l&#8217;entitat (art. 4 bis.3)<\/span><\/p>\n<p style=\"text-align: justify;\"><span style=\"font-size: 10.0pt;\">pel que tenint en compte que els qui coneixen la composici\u00f3 del capital de l&#8217;entitat i mitjan\u00e7ant els quals l&#8217;entitat actua s\u00f3n els administradors, seran aquests els qui declaren la titularitat real, model que encaixaria molt m\u00e9s amb la declaraci\u00f3 en el dep\u00f2sit de comptes -feta pels administradors- que en l&#8217;escriptura de venda o en les anomenades actes de titularitat real que s\u00f3n manifestacions realitzades pels qui poden no ser administradors i que no garanteixen completament la seua adequaci\u00f3 a la veritat[4].<\/span><\/p>\n<p style=\"text-align: justify;\"><span style=\"font-size: 10.0pt;\">Sobre la segona q\u00fcesti\u00f3 s\u00f3n rellevants les disposicions addicionals tercera i quarta de la llei; si per la tercera es dona carta de naturalesa al Registre de Titularitats Reals, registre central i \u00fanic en tot el territori nacional que actuar\u00e0 com a cresol de la informaci\u00f3 sobre titularitat real obtinguda pels Registres de Fundacions, Associacions, Mercantil i altres registres que puguen recollir la informaci\u00f3 de les entitats inscrites, aix\u00ed com l&#8217;obtinguda pel Consell General del Notariat, per la quarta es determina l&#8217;acc\u00e9s a la informaci\u00f3, que probablement haur\u00e0 de ser revisada en el seu apartat 3 a la llum de la Sent\u00e8ncia del TJUE. Per tant, la BDTR i el RETIR passaran a ser hist\u00f2ria, refosa la seua informaci\u00f3 en el futur Registre Central. Aquesta \u00e9s la realitat.<\/span><\/p>\n<p style=\"text-align: justify;\"><span style=\"font-size: 10.0pt;\">Un altre exemple. Diu l&#8217;article De la mateixa manera que el Registre Mercantil \u00e9s \u00fatil perqu\u00e8 es nodreix de la informaci\u00f3 que constantment li envien els Notaris, que \u00e9s la millor possible en Dret,\u2026 Al meu entendre, han de fer-se aquestes precisions:<\/span><\/p>\n<p style=\"text-align: justify;\"><span style=\"font-size: 10.0pt;\">\u2013 al Registre Mercantil no arriben solament documents notarials perqu\u00e8 tamb\u00e9 arriben privats -i molts- aix\u00ed com judicials i administratius;<\/span><\/p>\n<p style=\"text-align: justify;\"><span style=\"font-size: 10.0pt;\">\u2013 el Registre Mercantil \u00e9s \u00fatil perqu\u00e8 proporciona seguretat jur\u00eddica fonamentada en la qualificaci\u00f3 independent del seu titular i el resultat del qual est\u00e0 sota la salvaguarda dels Tribunals.<\/span><\/p>\n<p style=\"text-align: justify;\"><span style=\"font-size: 10.0pt;\">Veurem, la labor del notari \u00e9s fonamental i hist\u00f2ricament ha resolt el grav\u00edssim problema que suposaven els possibles vicis del consentiment, a m\u00e9s produeixen una documentaci\u00f3 de gran qualitat formal, amb un contingut i estructura reglamentat, assessoren els seus clients i els faciliten la vida; donen fe p\u00fablica dels fets que presencien i les escriptures tenen la qualitat d&#8217;equivaldre a la tradici\u00f3 en un sistema de t\u00edtol i manera com l&#8217;espanyol i fins i tot sent aquest paper rellevant, fonamental diria jo, existeix vida m\u00e9s enll\u00e0, i de bona qualitat.<\/span><\/p>\n<p style=\"text-align: justify;\"><span style=\"font-size: 10.0pt;\">A partir d&#8217;ara jo crec que \u00e9s m\u00e9s clar analitzar, quasi par\u00e0graf a par\u00e0graf, les manifestacions que s&#8217;aboquen en l&#8217;article en q\u00fcesti\u00f3:<\/span><\/p>\n<p style=\"text-align: justify;\"><span style=\"font-size: 10.0pt;\">1\u00ba- El notari t\u00e9 coneixement directe, no merament declaratiu, sobre la Informaci\u00f3 de l&#8217;estructura accionarial de societats limitades (el 90% de les companyies a Espanya) basada en les operacions que es realitzen amb les seues participacions socials. Tots els actes que afecten la propietat d&#8217;aqueixes participacions socials s&#8217;han de realitzar davant notari (per llei) i aix\u00f2 permet seguir el tracte de cadascuna de les participacions que componen la seua capital social, des que es constitueixen fins que es dissolen.<\/span><\/p>\n<p style=\"text-align: justify;\"><span style=\"font-size: 10.0pt;\">A m\u00e9s de que es reconeix el forat negre que suposen les societats an\u00f2nimes cal fer una puntualitzaci\u00f3 sobre que la transmissi\u00f3 de participacions ha de fer-se davant notari i menys espanyol. Hi ha transmissions que es produeixen per subhasta judicial o administrativa o conveni regulador en separaci\u00f3 o divorci contenci\u00f3s; hi ha transmissions que es produeixen davant notari estranger per\u00f2, sobretot, hi ha transmissions que es produeixen en document privat. Malgrat el que l&#8217;article 106 del *TRLSC, \u00e9s possible -i freq\u00fcent- la transmissi\u00f3 de participacions socials en document privat, com per exemple una inst\u00e0ncia d&#8217;hereu \u00fanic o a trav\u00e9s de tot tipus de negocis traslatius en document privat, inter vivos o mortis causa, a t\u00edtol oner\u00f3s o gratu\u00eft. La sent\u00e8ncia del Tribunal Suprem de 5 de gener de 2012, seguint el criteri ja establit en la sent\u00e8ncia del mateix Tribunal de 14 d&#8217;abril de 2011 (*RJ\/2011\/3591) determina que \u201cLa referida exig\u00e8ncia formal ha sigut entesa en el sentit que no t\u00e9 car\u00e0cter essencial -ad substantiam o *solemnitatem- per a la perfecci\u00f3 de la transmissi\u00f3, nom\u00e9s compleix la funci\u00f3 de mitj\u00e0 de prova -*ad *probationem- i de oponibilidad de la transmissi\u00f3 als tercers -ad exercitium o utilitatem-, en sentit similar al que atribueix a la mateixa forma l&#8217;article 1279 del Codi Civil\u201d. \u00c9s a dir, l&#8217;exig\u00e8ncia de document p\u00fablic de l&#8217;article 106.1 del *TRLSC no \u00e9s constitutiva, ni essencial per a la validesa de la transmissi\u00f3 de participacions socials, sin\u00f3 que aquesta formalitat t\u00e9 valor probatori, encara que les parts puguen exigir-se rec\u00edprocament l&#8217;atorgament de document p\u00fablic conforme l&#8217;art. 1279 CC. A la vista de l&#8217;anterior, els administradors socials, com a custodis del llibre de socis -art. 105 *TRLSC- s\u00f3n els que tenen coneixement de la composici\u00f3 del capital social i la societat *reputar\u00e1 soci al qual es trobe inscrit en el llibre registre de socis -art. 104.3 *TRLSC-. Aix\u00f2 concorda amb l&#8217;abans aquest sobre qui t\u00e9 l&#8217;obligaci\u00f3 de controlar la titularitat real de la seua entitat conforme a la Llei 10\/2010 i qui autoritza amb la seua signatura el document de titularitat real del dep\u00f2sit de comptes, que s\u00f3n els administradors.<\/span><\/p>\n<p style=\"text-align: justify;\"><span style=\"font-size: 10.0pt;\">2\u00ba La BDTR inclou informaci\u00f3 de titularitat real de totes les persones jur\u00eddiques (empreses, associacions, fundacions, cooperatives, comunitats de b\u00e9ns, societats civils\u2026), incloses persones jur\u00eddiques estrangeres, i no sols d&#8217;entitats mercantils que presenten comptes.<\/span><\/p>\n<p style=\"text-align: justify;\"><span style=\"font-size: 10.0pt;\">B\u00e9, ja hem vist que sembla que de societats an\u00f2nimes no \u00e9s aix\u00ed, mentre que la titularitat real del Registre Mercantil declarada a trav\u00e9s dels dep\u00f2sits de comptes si les inclou. Complementarietat i no exclusi\u00f3, al servei de la comunitat.<\/span><\/p>\n<p style=\"text-align: justify;\"><span style=\"font-size: 10.0pt;\">3\u00ba La declaraci\u00f3 davant el Registre Mercantil nom\u00e9s ser\u00e0 correcta en aqueix moment, ja que, si al minut seg\u00fcent es produeix una venda, o un canvi de control en l&#8217;estructura de propietat, no quedaran reflectits fins a l&#8217;any seg\u00fcent. En canvi, la Base de dades de Titular Real del Notariat est\u00e0 actualitzada constantment i en temps real: recordem que cada vegada que es realitza qualsevol transmissi\u00f3 de participacions socials el notari indagar\u00e0, mitjan\u00e7ant preguntes directes i en persona a l&#8217;\u00f2rgan d&#8217;administraci\u00f3, acosta quina \u00e9s la titularitat real \u00e9s aqueix concret moment. I tota variaci\u00f3 es reflectir\u00e0 immediatament en la *BDTR. A m\u00e9s, la informaci\u00f3 es creua entre totes les notaries d&#8217;Espanya.<\/span><\/p>\n<p style=\"text-align: justify;\"><span style=\"font-size: 10.0pt;\">Tampoc aquesta afirmaci\u00f3 respon a la realitat. No \u00e9s necessari esperar al seg\u00fcent dep\u00f2sit de comptes per a l&#8217;actualitzaci\u00f3 de la titularitat real. Aqueixa actualitzaci\u00f3 pot fer-la l&#8217;administrador en qualsevol moment ja que el Registre Mercantil compta amb mitjans per a aix\u00f2 i quedar\u00e0 registrada la data de l&#8217;actualitzaci\u00f3. Quan es va desenvolupar el *RETIR ja es va pensar que el titular real que havia deixat de ser-ho no tenia per qu\u00e8 carregar amb una condici\u00f3 que ja no t\u00e9 durant un exercici i pot sol\u00b7licitar la seua actualitzaci\u00f3 a l&#8217;administrador. D&#8217;altra banda, la veritat \u00e9s que la *BDTR no tindr\u00e0 dades d&#8217;una societat que des de l&#8217;any 2012 no haja tingut moviments de capital de m\u00e9s del 25% o no haja tingut necessitat de compar\u00e9ixer davant notari que li haja portat a fer la manifestaci\u00f3 de titularitat real. De nou complementarietat de dades i no exclusi\u00f3.<\/span><\/p>\n<p style=\"text-align: justify;\"><span style=\"font-size: 10.0pt;\">4\u00ba El notari, dins del seu rol com a controlador de la legalitat, comprovar\u00e0 a m\u00e9s que la persona que formula la declaraci\u00f3 t\u00e9 el discerniment necessari per a aix\u00f2, la qual cosa nom\u00e9s pot efectuar-se mitjan\u00e7ant la compareixen\u00e7a personal; evitant a m\u00e9s la suplantaci\u00f3 al temps d&#8217;efectuar la declaraci\u00f3.<\/span><\/p>\n<p style=\"text-align: justify;\"><span style=\"font-size: 10.0pt;\">No \u00e9s aquest el lloc per a discutir sobre el control de legalitat per\u00f2 si \u00e9s cridaner que es considere que la comprovaci\u00f3 del discerniment necessari sol pot efectuar-se mitjan\u00e7ant la compareixen\u00e7a personal; evitant a m\u00e9s la suplantaci\u00f3 al temps d&#8217;efectuar la declaraci\u00f3 quan tenim en el Congr\u00e9s un projecte de llei per a introduir la videoconfer\u00e8ncia notarial.<\/span><\/p>\n<p style=\"text-align: justify;\"><span style=\"font-size: 10.0pt;\">5\u00ba Finalment, i en l\u00ednia amb l&#8217;anterior, dif\u00edcilment pot el registrador mercantil comprovar la legitimaci\u00f3 de qui vol esbrinar dades tan sensibles com la titularitat real d&#8217;una empresa. Pretendre que aquest control es realitza mitjan\u00e7ant l&#8217;emplenament d&#8217;un senzill formulari no \u00e9s suficient.<\/span><\/p>\n<p style=\"text-align: justify;\"><span style=\"font-size: 10.0pt;\">Aquesta q\u00fcesti\u00f3 no ens situa enfront de la V Directiva, que \u00e9s la criticada per la STJUE, sin\u00f3 enfront de la IV que fins ara era pac\u00edfica. No obstant aix\u00f2, quan entre el vigor el Registre Central que estableix la disposici\u00f3 addicional tercera de la Llei 10\/2010 la qualificaci\u00f3 de l&#8217;inter\u00e9s correspondr\u00e0 a la Direcci\u00f3 General de Seguretat Jur\u00eddica i Fe P\u00fablica i ja es veur\u00e0 si es far\u00e0 mitjan\u00e7ant un senzill formulari o com.<\/span><\/p>\n<p style=\"text-align: justify;\"><span style=\"font-size: 10.0pt;\">En definitiva, de la lectura de l&#8217;article comentat, s&#8217;ix amb la idea que les dades del RETIR es donen en obert, a qualsevol que els demana, i aqueixa impressi\u00f3 cal destruir-la per complet. \u00c9s FALS. Les dades del RETIR dels Registres Mercantils solament s&#8217;han donat a les autoritats que tenen responsabilitat en la lluita contra el blanqueig, a grans i acreditats subjectes obligats com a entitats financeres o fons d&#8217;inversi\u00f3 i a persones que, com els socis de la societat, o els propis titulars reals o administradors, han acreditat un inter\u00e9s leg\u00edtim, per tant, en cap cas s&#8217;est\u00e0 davant la problem\u00e0tica que aborda la STJUE i que es refereix a la difusi\u00f3 de dades lliure i no controlada -sense acreditar inter\u00e9s leg\u00edtim- per al p\u00fablic en general, sent\u00e8ncia que tamb\u00e9 convindr\u00e0 estudiar a la llum de la marea alliberadora en obert i gratu\u00efts -pr\u00f2xima al paroxisme- de totes les dades mercantils, propiciada pels qui tenen interessos econ\u00f2mics en la seua explotaci\u00f3, pretenent crear orfebreria sense voler saber res del cost de l&#8217;or, o potser altres interessos i que s\u00ed que pot posar en risc la intimitat de les persones quan tots aqueixos milions de dades s&#8217;interrelacionen.<\/span><\/p>\n<p style=\"text-align: justify;\"><span style=\"font-size: 10.0pt;\">Per a tancar, de veritat que crec que no \u00e9s encertat mantindre una visi\u00f3 excloent de la funci\u00f3 notarial i de la registral; una visi\u00f3 excloent de la BDTR i el RETIR. La funci\u00f3 notarial i la registral s\u00f3n diferents i complement\u00e0ries en una funci\u00f3 superior que \u00e9s la seguretat jur\u00eddica, de la qual Espanya t\u00e9 un dels sistemes m\u00e9s depurats, efica\u00e7os i barats, com a complementaris poden ser els beneficis que les funcions notarial i registral poden aportar de manera indirecta a la societat, en la lluita contra el blanqueig de capitals, en la qual no sobra ning\u00fa. Crec que tenim una corresponsabilitat amb el Ministeri de Just\u00edcia perqu\u00e8 el Registre central i \u00fanic de titularitats reals que la llei li ha encomanat siga un \u00e8xit, perqu\u00e8 volem contribuir a l&#8217;\u00e8xit del Ministeri del qual depenem, del qual tant notaris com registradors hem de sentir-nos col\u00b7laboradors lleials i perqu\u00e8 volem ser \u00fatils m\u00e9s enll\u00e0 de la nostra labor tradicional en la seguretat jur\u00eddica i dic aix\u00f2 per l&#8217;editorial del n\u00famero 106 de la Revista El Notari del S. XXI, publicada pel Col\u00b7legi Notarial de Madrid, en la qual s&#8217;afirma -com tamb\u00e9 dona a entendre l&#8217;article comentat- que el RETIR t\u00e9 la informaci\u00f3 oberta al p\u00fablic en general, una cosa completament falsa; s&#8217;afirma que es va equivocar el Tribunal Suprem no admetent el recurs de cassaci\u00f3 contra la sent\u00e8ncia desestimat\u00f2ria de la pretensi\u00f3 de nul\u00b7litat de l&#8217;Ordre *JUS 319\/2018 instada pel Consell General del Notariat i acaba demanant obertament l&#8217;immediat tancament del *RETIR dels Registres Mercantils. Jo no demane el tancament de la *BDTR; jo no demane el tancament d&#8217;instruments de defensa de l&#8217;Estat.<\/span><\/p>\n<p style=\"text-align: justify;\"><span style=\"font-size: 10.0pt;\">Espere que aix\u00ed s&#8217;entenga per tots, i tamb\u00e9 per l&#8217;autor de l&#8217;article comentat amb el qual segur tinc en com\u00fa moltes coses, a m\u00e9s d&#8217;un cognom for\u00e0.<\/span><\/p>\n<p style=\"text-align: center;\" align=\"center\"><span style=\"font-size: 10.0pt;\">Jos\u00e9 Mar\u00eda de *Pablos O\u2019*Mullony<\/span><\/p>\n<p style=\"text-align: center;\" align=\"center\"><span style=\"font-size: 10.0pt;\">Ex Director del Servei de Sistemes d&#8217;Informaci\u00f3 del Col\u00b7legi de Registradors.<\/span><\/p>\n<p style=\"text-align: justify;\"><span style=\"font-size: 10.0pt;\">(1) Sent\u00e8ncia del Tribunal de Just\u00edcia (Gran Sala) de 22 de novembre de 2022 (peticions de decisi\u00f3 prejudicial plantejades pel Tribunal d\u2019*arrondissement de *Luxembourg \u2014 Luxemburg) \u2014 WM (C-37\/20), *Sovim SA (C-601\/20) \/ Luxembourg Business Registers<\/span><\/p>\n<p style=\"text-align: justify;\"><span style=\"font-size: 10.0pt;\">(2) La Fallada diu literalment -les negretes s\u00f3n meues-: L&#8217;article 1, punt 15, lletra c), de la Directiva (UE) 2018\/843 del Parlament Europeu i del Consell, de 30 de maig de 2018, per la qual es modifica la Directiva (UE) 2015\/849 relativa a la prevenci\u00f3 de la utilitzaci\u00f3 del sistema financer per al blanqueig de capitals o el finan\u00e7ament del terrorisme, i per la qual es modifiquen les Directives 2009\/138\/CE i 2013\/36\/UE, \u00e9s inv\u00e0lid en la mesura en qu\u00e8 va modificar l&#8217;article 30, apartat 5, par\u00e0graf primer, lletra c), de la Directiva (UE) 2015\/849 del Parlament Europeu i del Consell, de 20 de maig de 2015, relativa a la prevenci\u00f3 de la utilitzaci\u00f3 del sistema financer per al blanqueig de capitals o el finan\u00e7ament del terrorisme, i per la qual es modifica el Reglament (UE) n\u00fam. 648\/2012 del Parlament Europeu i del Consell, i es deroguen la Directiva 2005\/60\/CE del Parlament Europeu i del Consell i la Directiva 2006\/70\/CE de la Comissi\u00f3, en el sentit que aquest article 30, apartat 5, par\u00e0graf primer, lletra c), estableix, en la seua versi\u00f3 aix\u00ed modificada, que els Estats membres hauran de garantir que la informaci\u00f3 sobre la titularitat real de les societats i altres entitats jur\u00eddiques constitu\u00efdes en el seu territori estiga en tots els casos a la disposici\u00f3 de qualsevol membre del p\u00fablic en general.<\/span><\/p>\n<p style=\"text-align: justify;\"><span style=\"font-size: 10.0pt;\">(3) La Constituci\u00f3 per a demostrar que es garanteix el dret a la intimitat i el Codi de Comer\u00e7, sembla que per a insinuar que fora de l&#8217;enumeraci\u00f3 que s&#8217;estableix en l&#8217;article 16 el Registre Mercantil no t\u00e9 compet\u00e8ncies, no obstant aix\u00f2, l&#8217;apartat 2 parla de qualssevol altres funcions li atribu\u00efsquen les lleis, com per exemple, la Llei 10\/2010.<\/span><\/p>\n<p style=\"text-align: justify;\"><span style=\"font-size: 10.0pt;\">(4) No soc jo qui aix\u00f2 diu. Si llegim l&#8217;article signat per Juan P\u00e9rez *Hereza, notari de Madrid, en la revista El Notari del S. XXI i amb refer\u00e8ncia a la manifestaci\u00f3 del transmitent sobre l&#8217;exist\u00e8ncia d&#8217;activitats potencialment contaminants, la critica amb la seg\u00fcent expressi\u00f3 que entrecomillo: \u201cen tractar-se d&#8217;una mera manifestaci\u00f3 no existeix garantia que la informaci\u00f3 subministrada siga una certa\u201d Revista El Notari del S. XXI N\u00fam. 106 Quan els defectes de t\u00e8cnica legislativa provoquen que una norma ben intencionada acabe generant inseguretat. \u00daltim inc\u00eds del set\u00e9 par\u00e0graf. A m\u00e9s, el delicte de falsedat ideol\u00f2gica ja no existeix i la falsedat documental solament poden cometre-la els funcionaris que alteren documents no els ciutadans que declaren coses no vertaderes. Per cert, el delicte de falsedat en document mercantil s\u00ed que continua existint s\u00f3n els dep\u00f2sits de comptes documents mercantils?<\/span><\/p>\n<p style=\"text-align: justify;\">\u00a0<\/p>\n<p style=\"text-align: justify;\">\u00a0<\/p>\n<p style=\"text-align: justify;\"><span style=\"font-size: 12pt;\"><strong style=\"font-size: 12pt;\">\u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0<\/strong><\/span><\/p>\n<p style=\"text-align: justify;\">\u00a0<\/p>\n<p style=\"text-align: justify;\">\u00a0<\/p>\n<p style=\"text-align: justify;\">\u00a0<\/p>\n<p style=\"text-align: justify;\">\u00a0<\/p>\n<p style=\"text-align: justify;\">\u00a0<\/p>\n\n\n<p><\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>El TITULAR REAL: La STSJUE de vint-i-dues de novembre de dos mil vint-i-dos. Jos\u00e9 Mar\u00eda de *Pablos O\u2019*Mullony, Registrador i Ex Director del Servei de Sistemes d&#8217;Informaci\u00f3 del Col\u00b7legi de [&hellip;]<\/p>\n<p><a href=\"https:\/\/rmvalencia.com\/val\/titular-real-stjue-22\/\" class=\"more-link style3-button\">Read More<\/a><\/p>","protected":false},"author":7,"featured_media":7082,"comment_status":"closed","ping_status":"open","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"footnotes":""},"categories":[50],"tags":[],"class_list":["post-7489","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","hentry","category-noticies"],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/rmvalencia.com\/val\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/7489","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/rmvalencia.com\/val\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/rmvalencia.com\/val\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/rmvalencia.com\/val\/wp-json\/wp\/v2\/users\/7"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/rmvalencia.com\/val\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=7489"}],"version-history":[{"count":0,"href":"https:\/\/rmvalencia.com\/val\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/7489\/revisions"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/rmvalencia.com\/val\/wp-json\/wp\/v2\/media\/7082"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/rmvalencia.com\/val\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=7489"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/rmvalencia.com\/val\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=7489"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/rmvalencia.com\/val\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=7489"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}